ファクタリングを活用する際に、重要な判断基準となるのが「与信」――つまり、取引先の信用力です。
この記事では、企業が資金調達や売掛金管理において見落としがちな「与信管理」の基本と、ファクタリングにおける活用法を体系的に解説しています。
🔍 与信管理とは？まず押さえておきたい基礎知識
与信とは、相手先に対して“信用を与えて取引を行う”という金融的概念であり、与信管理はそのリスクを最小限に抑える手法です。
日本のBtoB取引では、代金を後払いする「与信取引」が主流となっているため、リスクを放置すると次のような事態が起こり得ます：
- 売掛金の焦げ付き（貸し倒れ）
- 不渡りによる共倒れリスク
- キャッシュフローの悪化
👉 こうしたリスクを未然に防ぐために、与信調査と与信限度の設定が必須となります。
✅ 与信管理が自社の収益と安全性を守る理由
- 相手先の倒産・支払遅延を防止
- 貸倒引当金の削減による決算安定化
- 売掛金の査定額アップ（ファクタリング時）
特にファクタリングを行う際には、売掛先の与信が低いと「掛け目が下がる」「手数料が上がる」といったデメリットに繋がるため、事前の与信管理が資金調達効率にも直結します。
🔍 与信管理は「信用調査」と「与信限度設定」の2本柱
① 信用調査
- 商業登記・決算書・支払い遅延の有無を調査
- 帝国データバンク、東京商工リサーチなどの外部データ活用
- 同業他社からの評判、取引歴も考慮
② 与信限度設定
- 「この企業にはいくらまでの売掛を許容できるか」を明確化
- 一度の取引額だけでなく、取引頻度にも注目する
👉 このように、数量ではなく「質」を見ることが与信管理のポイントです。
💡 万が一のために使えるサービス「保証ファクタリング」
与信管理を徹底していても、リスクはゼロにはなりません。
そんなときに活用できるのが「保証ファクタリング」や「債権保証サービス」です。
- 売掛先が倒産しても一定割合を保証
- 個別債権保証で予算に応じて選べる柔軟さあり
- 法的リスク軽減＋キャッシュフローの安定化
✅ まとめ｜ファクタリングを成功させるには“事前の与信管理”が不可欠
| ポイント | 内容 |
|---|---|
| 与信管理の目的は“倒産リスクの予防” | 相手先選定と支払い能力の見極めが重要 |
| ファクタリングにも影響大 | 売掛先の信用力が査定額・手数料に直結 |
| 保証サービスでリスクヘッジも可能 | 万が一に備えた保険的な活用も視野に |
資金調達の即効性だけに目を向けるのではなく、長期的に安全・安定した経営を行うには、与信管理を怠らないことがファクタリング成功の鍵です。
